Kreditlexikon

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Rembourskredit

Der Rembourskredit ist eine spezielle Kreditform, die überwiegend im Außenhandelsgeschäft Bedeutung hat. Der Rembourskredit soll speziell die Risiken für Käufer und Verkäufer absichern. Gerade im Außenhandelsgeschäft besteht für beide Parteien ein höheres Risiko des Zahlungsausfalles, aufgrund der unterschiedlichen Rechtslagen in verschiedenen Ländern ist es umso schwieriger zu seinem Recht zu kommen.

Mit dem Rembourskredit akzeptiert die Bank den Wechsel des Verkäufers. Damit übernimmt die Bank die Haftung für die Bezahlung der Ware. Der Verkäufer kann mit dieser Akzeptanz die Bezahlung der Ware sicherstellen und die bestellte Lieferung versenden, ohne einen Zahlungsausfall befürchten zu müssen. Im nächsten Schritt werden die Versandpapiere an die Bank gegeben, so dass das kreditgebende Institut den Beleg der Auslieferung als Bestätigung erhält. Üblicherweise ist ein Wechsel mit einem festgelegten Datum versehen an dem die Zahlung zu erfolgen hat. Die kreditgebende Bank, die das Akzept für den Wechsel erteilt, wird auch Remboursbank genannt.

Mit der Akzeptanz des Wechsels vergibt die Remboursbank dem Importeur der Ware automatisch einen Kredit bis zur Einlösung des Wechsels, da sie bis zu diesem Zeitpunkt noch kein Geld erhalten hat. Für den Exporteur ergibt sich ein geringes Risiko, die Remboursbank beteiligt sich in der Regel nur, wenn der Importeur einen erstklassigen Ruf und eine ausgezeichnete Bonität vorweisen kann. Um die Kreditkosten möglichst gering zu halten, beläuft sich der Zeitraum zwischen Akzeptanz des Wechsels und Einlösung meist nur auf 90 Tage.

Der Rembourskredit bietet für beide Geschäftspartner wesentliche Vorteile. Etwa 80% aller Neukundengeschäfte im Außenhandel werden über einen Rembourskredit abgewickelt. Der Exporteur erhält sehr schnell den Gegenwert seiner Ware und der Importeur kann sich mit der Bezahlung der Ware bis zum Ablauf des Wechsels Zeit lassen, erhält dabei aber einen sehr günstigen Kredit. Der Zinssatz eines Rembourskredites liegt bei entsprechender Bonität bei etwa 4%.