Kreditlexikon

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Kreditüberwachung

Die regelmäßige Kreditüberwachung soll mögliche oder sogar vorhandene Kreditrisiken offenlegen. Die Intensität der Kreditüberwachung richtet sich unter anderem nach der Kredithöhe, der Kreditlaufzeit und der Bonität des Kreditnehmers. Die Kreditüberwachung soll zum Beispiel offenlegen, ob eine Verschlechterung der Kreditsicherheiten eingetreten ist. Eine regelmäßige und sorgfältige Kreditüberwachung kann Risiken frühzeitig sichtbar und ein Eingreifen möglich machen.

Werden wirkungsvolle Maßnahmen rechtzeitig eingeleitet, kann das Kreditrisiko gesenkt werden. Beobachtet wird auch die wirtschaftliche Entwicklung, dazu gehören auch die Branchenentwicklung und der Konjunkturverlauf. Ist eine Änderung der Rechtsform eingetreten oder findet ein häufiger Personalwechsel innerhalb der Führung statt. Der dritte wesentliche Faktor der Kreditüberwachung ist die Kontrolle des Jahresabschlusses. Die Kreditüberwachung kann auch als dauerhafte Kreditwürdigkeitsprüfung angesehen werden. Unter Umständen wäre das kreditgebende Institut berechtigt den laufenden Kredit zu kündigen, zum Beispiel wenn sich die wirtschaftlichen Verhältnisse wesentlich verschlechtern und eine ordnungsgemäße Rückzahlung des Kredites nicht mehr gewährleistet ist.

Zunächst geht in der Kreditüberwachung aber um den Aspekt der rechtzeitigen Vorsorge. Treten Risiken auf, sollen diese gezielt beseitigt werden. Dazu könnte zum Beispiel gehören risikobehaftete Kunden "abzudrängen" oder den Mitarbeiterstamm zu verkleinern, um Kosten einzusparen und Zahlungsausfälle nach Möglichkeit auszuschließen. Die Kreditüberwachung kann auch extern erfolgen und beispielsweise an ein Inkassounternehmen abgegeben werden. Geschieht die Kreditüberwachung nicht allein durch die kreditgebende Bank, sondern überprüft das Unternehmen seine Kredite selbst, kann dieser Prozess auch ausgegliedert werden. Um Kredite ordnungsgemäß bedienen zu können gehört auch die Überwachung der eigenen Forderungen an Kunden etc. Diesen Prozess nennt man Forderungsmanagement und viele Unternehmen sind dazu übergegangen das Forderungsmanagement auszugliedern umso Personalkosten einsparen zu können.

Auf der positiven Seite kann die Kreditüberwachung als Resultat aber auch eine Erhöhung des Kreditlimits zur Folge haben. Stimmen die Bilanzen und die regelmäßigen Tilgungen, kann das Unternehmen auch von der Kreditüberwachung profitieren, in dem es seinen Kreditrahmen zum Beispiel für Investitionen erhöht bekommt.