Kreditlexikon

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Jahresleistung

Der Begriff Jahresleistung wird oft im Zusammenhang mit einem Annuitätendarlehen genannt. In diesem Zusammenhang gibt die Jahresleistung eines Annuitätendarlehens an, welche finanzielle Leistung der Kreditnehmer in einem Jahr zu tragen hat. Die Jahresleistung wird auch als Annuität bezeichnet. Aus der Berechnung der Jahresleistung ergibt sich für den Kreditnehmer ein Wert, den er nutzen kann, um einen Kreditvergleich anzustellen.

Die Jahresleistung setzt sich zusammen aus dem Darlehensnominalbetrag, dem Tilgungssatz und dem Zinssatz des Darlehens. Bei einem Annuitätendarlehen bleibt die Jahresleistung während der gesamten Kreditlaufzeit immer gleich. Tilgungs- und Zinssatz verändern sich nicht, aber die Zusammensetzung der Jahresleistung ändert sich. Die Darlehensschuld verringert sich mit der Zeit, so dass sich im Laufe der Jahresleistung ein höherer Anteil der Tilgung ergibt, der Anteil der Zinszahlungen jedoch sinkt. Gegen Ende der Laufzeit bleibt nur noch die Tilgung zu zahlen, da die Zinsleistungen bereits getilgt sind.

Die Jahresleistung dient dem Darlehensnehmer als Kalkulationsgrundlage, um die gesamten Kosten während eines Jahres übersichtlich errechnen zu können. Da das Annuitätendarlehen mit einem Festzins vereinbart wird, bleibt die Jahresleistung über die gesamte Laufzeit immer gleichbleibend und der Darlehensnehmer kann von Beginn bis zur letzten Tilgung die jährlichen Kosten als gleichbleibenden Kostenfaktor einkalkulieren. Beispiel eines Annuitätendarlehens: Vereinbart wird eine Baufinanzierungssumme in Höhe von 100.000 Euro mit einem Zinssatz von 5%. Die anfängliche Tilgung wird auf 2% festgesetzt. Die Jahresleistung entspricht dann 5.000 Euro Zinsen plus 2.000 Euro Tilgung, ergibt zusammen eine Jahresleistung von 7.000 Euro. Im zweiten Jahr beträgt die Restschuld 98.000 Euro, 100.000 – 2.000 Euro Tilgung. Dafür werden 4.900 Euro Zinsen fällig, die Tilgung steigt entsprechend auf 2.100 Euro. Die Jahresleistung beträgt nach wie vor 7.000 Euro. Die Jahresleistung beträgt also über die gesamte Laufzeit der Baufinanzierung konstant 7.000 Euro, während die Tilgungen steigen und die Zinszahlungen sinken.